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實(shí)務(wù)
問題已解決
如果發(fā)現(xiàn)以前年度有收據(jù)入賬，不能所得稅稅前扣除，需要調(diào)增，是不是直接更正往年的匯算清繳表？
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你好，是的，就是這樣子操作。
09/25 08:13
84784950 
09/25 08:14
會(huì)計(jì)憑證需要調(diào)整嗎？
宋生老師 
09/25 08:16
你好，會(huì)計(jì)憑證不需要修改，因?yàn)閷?shí)際上有發(fā)生這個(gè)業(yè)務(wù)
84784950
09/25 11:51
以前年度有一筆成本計(jì)錯(cuò)了，是公司非財(cái)務(wù)人員告訴代賬公司清賬，于是他們就把其他應(yīng)收轉(zhuǎn)為成本了，無任何票據(jù)，且當(dāng)年匯算清繳也未調(diào)增?，F(xiàn)在我們發(fā)現(xiàn)了，老師認(rèn)為這個(gè)是調(diào)增當(dāng)年的匯算清繳合適，還是現(xiàn)在紅沖當(dāng)時(shí)的憑證合適？
宋生老師
09/25 11:54
你好，其實(shí)這個(gè)是成本轉(zhuǎn)錯(cuò)了，應(yīng)該調(diào)整匯算清繳更合適。
84784950
09/25 11:55
不能說是轉(zhuǎn)錯(cuò)了，是他們隨意計(jì)入成本，就是記錯(cuò)賬了。如果調(diào)整匯算清繳，我的會(huì)計(jì)賬需要調(diào)整嗎? 就讓他計(jì)入成本調(diào)增匯算清繳即可嗎？
宋生老師
09/25 11:56
你好，這個(gè)要調(diào)的話比較麻煩，是以前年度的損益調(diào)整，你可能涉及到要補(bǔ)稅的問題。
84784950
09/25 12:00
對，如果紅沖的話，是以前年度損益調(diào)整，確實(shí)涉及補(bǔ)稅的問題，如果老板沒有意見，我可以在本月調(diào)整那筆憑證，而不是在調(diào)整匯算清繳嗎？我認(rèn)為這個(gè)是錯(cuò)誤的記賬，不是無收據(jù)記賬的問題。因?yàn)樗麄兙图兇馐请S意做的，都不知道是不是成本。
宋生老師
09/25 12:04
你好，可以的。操作是可以按你說的
84784950
09/25 12:05
正好我們實(shí)際上有一筆以前年度的收入也要沖銷，實(shí)際上沖銷之后，損益沒有太大的變化，并且公司一直是虧損狀態(tài)，利潤增加一點(diǎn)，也不會(huì)有稅要補(bǔ)
宋生老師
09/25 12:06
你好，可以的。操作可以這樣。
84784950
09/25 12:20
老師，高新企業(yè)每年的收入增長有要求嗎
宋生老師
09/25 12:20
你好，這個(gè)沒有要求。
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