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我住房公積金是正常做的分錄，工資也是正常計(jì)提的，但是工資表里面的應(yīng)發(fā)包含個人承擔(dān)公司部分的住房公積金我現(xiàn)在我分錄出現(xiàn)了，其他應(yīng)收款貸方有余額，我應(yīng)該怎么調(diào)平

你好；? 你單位部分的金額； 你做啥科目的?

其他應(yīng)收款-個人

你好 ；? 那你這樣的話；? 要么就是 要去沖單位部分金額的 ；不然你科目平衡不了的

老師你看我這是這么做的但其他應(yīng)收款余額

不對哈； 你這樣會不平的； 你計(jì)提工資； 發(fā)工資扣除全額； 繳納只需要做 其他應(yīng)收款借方?

但是。老師公積金的款是從公司賬戶扣得款，正常繳納的呀

你好；扣的是 公司賬戶支付的 ；你做賬是全額 個人承擔(dān)； 掛借方其他應(yīng)收款??

對的，我現(xiàn)在糾結(jié)的就是，在不動計(jì)提的分錄，只修改發(fā)放工資的分錄怎么調(diào)整能使科目借貸方平

你好； 那不動計(jì)提 ； 你就? 要把這個錢記入工資里面去 ； 補(bǔ)給員工；在去扣除；?

分錄應(yīng)該怎么做

你好；? 這個就是全套的分路? 1、計(jì)提工資： 借：管理/銷售費(fèi)用等 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計(jì)提社保：（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3、次月發(fā)放工資時： 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保（個人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款 4、上交杜保： 借：應(yīng)付職工薪酬——社保 其他應(yīng)收款-個人社保 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 5、上交個人所得稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款 ?

、你做的這個分錄是公積金個人和單位分別承擔(dān)，不是個人全部承擔(dān)公積金呀，我問的是個人全部承擔(dān)的時候

你好；? 個人承擔(dān) ； 你就是做借方其他應(yīng)收款? ； 如果你想 做單位部分的記入費(fèi)用去 ；? 你就按照我上面發(fā)的分路來做； 只是你工資構(gòu)成要? 自己列清楚明細(xì)在工資表； 明白了嘛??