00:10:00
問題已解決
農(nóng)產(chǎn)品成本法核定扣除進(jìn)項(xiàng)稅額，年底計(jì)算的耗用率和平時(shí)計(jì)算的耗用率不一致，需要調(diào)整嗎？申報(bào)表怎么填？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
那你平時(shí)申報(bào)的時(shí)候用哪一個(gè)的？按照你平時(shí)先報(bào)的。
02/18 11:27
YY1621 
02/18 11:30
比如23年申報(bào)的是0.18，年底計(jì)算23年全年的數(shù)據(jù)后是0.19，24年采用的是0.19，那23年需要按0.19調(diào)整嗎？
郭老師 
02/18 11:32
對(duì)的是的，是這么做的
YY1621
02/18 11:33
那申報(bào)的時(shí)候，調(diào)整的23年的數(shù)據(jù)應(yīng)該填什么表呢？
郭老師
02/18 11:34
你好，每個(gè)月按月去修改。因?yàn)槟闶前丛碌挚?/div>
YY1621
02/18 11:36
你是說追溯到23年的每個(gè)月去修改嗎？
郭老師
02/18 11:36
是的，對(duì)的，是這么做的。
YY1621
02/18 11:39
那如果是23年7月開始采用的0.18，年底按半年計(jì)算是0.17，全年計(jì)算是0.19，24年采用0.19，調(diào)整的話是按那個(gè)數(shù)據(jù)調(diào)呢？
YY1621
02/18 11:40
如果退回去改，當(dāng)時(shí)備案的是0.18，能改的了嗎？
郭老師
02/18 11:40
2023年全年按照0.19從一月份開始。
YY1621
02/18 11:43
不按0.17，按0.19嗎？
郭老師
02/18 11:44
對(duì)的是的，你全年計(jì)算是0.19。
YY1621
02/18 12:22
但是是7月才開始的核定扣除，所以是從7月按0.19調(diào)嗎？
郭老師
02/18 12:23
可以
可以這么做的
閱讀 835
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
老師，建筑企業(yè)發(fā)生農(nóng)產(chǎn)品抵扣，增值稅申報(bào)表填寫的是成本法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)算表，適用建筑服務(wù)（成本法），這樣產(chǎn)生的進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)該如何進(jìn)行賬務(wù)處理？再問一下，單位進(jìn)行了農(nóng)產(chǎn)品耗用備案，那農(nóng)產(chǎn)品耗用率的計(jì)算公式是什么？
324 -
農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，采用農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額核定扣除的成本法，假如收入（含稅）100萬，主營成本97萬，農(nóng)產(chǎn)品耗用率85%，計(jì)算得出可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額9.49萬，我就想問下，收入換算成不含稅88.5萬，扣除進(jìn)項(xiàng)稅額前的成本是97萬，這樣算不算成本倒掛
520
-
老師 什么叫進(jìn)項(xiàng)稅額核定扣除?。渴裁从质怯?jì)算抵扣率 兩者是不一樣的概念嗎
1752
-
農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額核定扣除成本法的生產(chǎn)成本如何計(jì)算的？
1804
-
老師，一般人從個(gè)人手里購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品，農(nóng)產(chǎn)品耗用率是0.1813%嗎，應(yīng)給怎樣填報(bào)表呢？
611
最新回答
查看更多- 固定資產(chǎn)選擇類別名稱時(shí)，不知道資產(chǎn)名稱xxx，屬于哪個(gè)類別名稱，可以選擇類別名稱里年限最小的嗎？合法嗎？ 昨天
- 老師：對(duì)方是個(gè)人，給我司開"工程款"的發(fā)票，我們要代扣他個(gè)人所得稅嗎？ 昨天
- 債務(wù)重組中債務(wù)人將債務(wù)轉(zhuǎn)為權(quán)益工具的公允價(jià)值是取合同生效日還是債務(wù)重組日？ 昨天
- 贈(zèng)品的會(huì)計(jì)分錄中，贈(zèng)品的價(jià)值如何確定？ 10天前
- 合計(jì)分錄的借方金額應(yīng)該等于貸方金額，保持借貸平衡。 10天前
意見反饋
