巧用儲(chǔ)蓄準(zhǔn)備教育金
節(jié)稅指數(shù)：★★
由于免收利息稅，教育儲(chǔ)蓄成為許多家長(zhǎng)為孩子準(zhǔn)備教育金的常用方式。招商銀行天津分行的理財(cái)規(guī)劃師郭巖告訴記者，教育儲(chǔ)蓄有兩個(gè)鮮明的特點(diǎn)：一是教育儲(chǔ)蓄存款的利息所得免除個(gè)人所得稅，僅此一項(xiàng)，就可使教育儲(chǔ)蓄的實(shí)得利息收益比其他同檔次儲(chǔ)種高5%；二是教育儲(chǔ)蓄作為零存整取的儲(chǔ)蓄，享受整存整取的優(yōu)惠利率，這又能使收益提高幾個(gè)百分點(diǎn)。
教育儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)分為一年、三年和六年期三種，最低起存金額50元，本金合計(jì)最高限額為2萬(wàn)元。1、3年期按開戶日同檔次整存整取儲(chǔ)蓄存款計(jì)付利息，6年期按開戶日五年期整存整取利率計(jì)付利息。專家建議，為了獲得國(guó)家免稅優(yōu)惠效益的最大化，首先就要盡量用足限額。其次，每次約存金額要盡量高些，這樣得到的利息和免稅額也就多些。
節(jié)稅指數(shù)：★★★
國(guó)債和特種金融債是兩種可以免征個(gè)人所得稅的債券產(chǎn)品。穩(wěn)健的投資者購(gòu)買國(guó)債收益不錯(cuò)，而且不像教育儲(chǔ)蓄那樣在總額、用途上有那么多限制。相比之下，個(gè)人投資企業(yè)債券，持有到期后取得的利息收入應(yīng)繳納個(gè)人所得稅。所以即使企業(yè)債券的票面利率略高于國(guó)債的票面利率，但扣除稅款后的實(shí)際收益率卻可能低于后者。
郭巖表示，國(guó)債屬于風(fēng)險(xiǎn)幾乎為零的投資品種，國(guó)債的利率一般等同或略高于同期的銀行存款，綜合考慮不需納稅因素，國(guó)債還是具有較高的投資價(jià)值。而且國(guó)債購(gòu)買起點(diǎn)低、變現(xiàn)靈活，所以將較長(zhǎng)一段時(shí)間不用的存款轉(zhuǎn)為購(gòu)買國(guó)債比較合算。
基金分紅個(gè)人不用納稅
節(jié)稅指數(shù)：★★★
印花稅下調(diào)或改單邊之所以引起股市大反彈，就是因?yàn)檫@一稅收政策的改變減輕了投資者的交易成本、變相增加了收益。同樣的道理，對(duì)于基金投資者而言，由于涉及買賣過(guò)程，更應(yīng)注意收益過(guò)程中的稅收政策和費(fèi)用問(wèn)題。
按規(guī)定，基金獲得的股息、紅利及企業(yè)債的利息收入，都是由上市公司向基金派發(fā)時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅，基金向個(gè)人投資者分配股息、紅利、利息時(shí)，不再代扣代繳個(gè)人所得稅。此外，個(gè)人投資者買賣基金獲得的差價(jià)收入，按照現(xiàn)行稅收規(guī)定均暫不征收個(gè)人所得稅。這是目前個(gè)人財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得中較少的幾種暫免征收個(gè)人所得稅的項(xiàng)目之一。
目前，市民可以投資的開放式基金主要有股票型基金、債券型基金和貨幣型基金等。以貨幣基金為例，它是一種流動(dòng)性強(qiáng)、本金安全的投資產(chǎn)品。由于它免收贖回費(fèi)和申購(gòu)費(fèi)，因此在基金品種中交易成本最低。而封閉式基金則免征印花稅，投資者也不妨考慮。
人民幣理財(cái)暫無(wú)征稅規(guī)定
節(jié)稅指數(shù)：★★★★
近年來(lái)理財(cái)市場(chǎng)發(fā)展很快，很多新型的理財(cái)產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)。由于政策出臺(tái)有一定的滯后性，因此還有一些投資產(chǎn)品處于稅收的“真空區(qū)”，如目前國(guó)家還沒有出臺(tái)代扣人民幣理財(cái)產(chǎn)品的個(gè)人所得稅政策，這類產(chǎn)品暫時(shí)還是免稅的。
理財(cái)專家表示，對(duì)于穩(wěn)健型的投資者來(lái)說(shuō)，投資近期熱銷的銀行理財(cái)產(chǎn)品是個(gè)不錯(cuò)的選擇，畢竟免稅能夠讓投資者獲得實(shí)實(shí)在在的收益。
保險(xiǎn)稅收用足優(yōu)惠
節(jié)稅指數(shù)：★★★★★
市民要充分用好社會(huì)保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠。按照現(xiàn)行規(guī)定，個(gè)人按規(guī)定比例繳付的住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)金、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金和失業(yè)保險(xiǎn)基金存入個(gè)人賬戶所取得的利息收入，免征個(gè)人所得稅。
商業(yè)保險(xiǎn)也有諸多稅收優(yōu)惠。保險(xiǎn)賠款是賠償個(gè)人遭受意外不幸的損失，不屬于個(gè)人收入，免繳個(gè)人所得稅。因此，選擇合理的保險(xiǎn)計(jì)劃是不錯(cuò)的理財(cái)方法，既可得到所需保障，又可降低稅收成本。比如，購(gòu)買保險(xiǎn)公司推出的分紅保險(xiǎn)，既有保險(xiǎn)作用，又能參與保險(xiǎn)公司的投資分紅，還能節(jié)稅，一舉多得。（
