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問題已解決
裝飾公司，有設(shè)計(jì)師的工資入勞務(wù)成本，設(shè)計(jì)和裝修收入一起收的。確認(rèn)收入是借，銀行存款3000 貸，工程結(jié)算29126/應(yīng)交稅費(fèi)874。結(jié)轉(zhuǎn)成本，勞務(wù)成本1000結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本中，那裝修收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，借，主營業(yè)務(wù)成本8500，工程施工-合同毛利20626 貸，主營業(yè)務(wù)收入29126。問題是：勞務(wù)成本1000沒有進(jìn)去毛利中間去？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
勞務(wù)成本是結(jié)轉(zhuǎn)工程施工不是營業(yè)成本
2019 04/10 18:13
84784991 
2019 04/10 18:15
分錄？
陳詩晗老師 
2019 04/10 18:26
借：工程施工
貸：勞務(wù)成本
陳詩晗老師
2019 04/10 18:27
借：工程施工～工程施工
貸：勞務(wù)成本
84784991
2019 04/10 19:28
工程施工的科目成本明細(xì)，我都結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里的
陳詩晗老師
2019 04/10 19:38
不是的，完工后
借：工程結(jié)算
貸：工程施工～合同成本
工程施工～合同毛利
84784991
2019 04/10 19:51
完工的是這樣的，我是按月比例確認(rèn)收入
84784991
2019 04/10 19:54
確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄不是我這樣的嗎？只是之前有設(shè)計(jì)費(fèi)單獨(dú)收取，單獨(dú)確認(rèn)收入和成本，現(xiàn)在是一起確認(rèn)收入，和結(jié)轉(zhuǎn)成本的。確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄分別列舉下，可以嗎？
陳詩晗老師
2019 04/10 20:58
收到款項(xiàng)
借：銀行存款
貸：工程 結(jié)算
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷
發(fā)生勞務(wù)成本 和工程 成本
借：工程 施工-合同成本
貸：銀行存款等
按完工進(jìn)度確認(rèn)收入
借：營業(yè)成本
工程 施工-合同 毛利
貸：營業(yè)收入
工程完工結(jié)轉(zhuǎn)
借：工程結(jié)算
貸：工程施工-合同成本
工程施工-合同 毛利
84784991
2019 04/10 21:19
和我一樣的分錄，但是我有個(gè)勞務(wù)成本一直沒有解決，請看我的最上面第一個(gè)問題。老師
陳詩晗老師
2019 04/10 21:26
同學(xué)啊。我之前就告訴你了啊
借：工程施工-合同成本
貸：勞務(wù)成本。
然后這個(gè)時(shí)候你再去結(jié)轉(zhuǎn)工程 施工科目
84784991
2019 04/10 21:28
工程施工合同成本里面有人工和材料，那勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？
84784991
2019 04/10 21:29
那我就把設(shè)計(jì)師和工程部的公司直接放到工程施工合同成本人工那里去可以不
陳詩晗老師
2019 04/10 21:41
結(jié)轉(zhuǎn)到人工里面。同學(xué)。
可以直接放工程施工。不通過勞務(wù)成本
84784991
2019 04/10 22:22
謝謝老師。
陳詩晗老師
2019 04/10 22:24
不客氣，祝你工作愉快
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