問題已解決

2.甲公司2019年利潤表中利潤總額為5000000元,適用的所得稅稅率為25%,當(dāng)年發(fā)生的有關(guān)交易和事項(xiàng)中,會計(jì)處理與稅務(wù)處理存在差異的有:(1)支付罰款和稅收滯納金100000元。(2)取得國債利息收入50000元。(3)年末計(jì)提了300000元的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。(4)2019年取得的某項(xiàng)交易性金融資產(chǎn)成本為2500000元,年末的公允價(jià)值為3500000元。按照稅法規(guī)定,持有該項(xiàng)交易性金融資產(chǎn)期間公允價(jià)值的變動不計(jì)入應(yīng)納稅所得額。(5)2019年末甲公司對一項(xiàng)固定資產(chǎn)按加速折舊法計(jì)提折舊800000元。按照稅法規(guī)定應(yīng)采用年限平均法計(jì)提折舊400000元。要求:根據(jù)上述資料,計(jì)算2019年應(yīng)

84784965| 提問時(shí)間:2020 06/19 15:40
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小云老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計(jì)師,注冊會計(jì)師
你好,你具體疑問是什么呢?
2020 06/19 16:53
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