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年末結(jié)賬利潤是6萬，所得稅1.5萬，但是前三季度利潤都有數(shù)，也預(yù)交了所得稅，應(yīng)該怎么處理
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這個現(xiàn)在累計利潤是多少，有沒有以前年度虧損彌補，這個固定資產(chǎn)一次扣除有沒有？是不是小微微利企業(yè)，是不需要交，預(yù)繳交多少了這個？小型微利企業(yè)60000*5% 。大于預(yù)繳不需要再去計提了
2020 12/28 13:24
84784959 
2020 12/28 13:27
不是小微企業(yè)，前三個季度因為利息收入的問題導(dǎo)致有利潤交了一部分所得稅，然后現(xiàn)在調(diào)賬，利潤只有6萬，那我之前計提的所得稅和多交所得的稅怎么處理
maize老師 
2020 12/28 13:37
借所得稅費用 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)掛著，后面匯算清繳時候還是多交可以去申請退稅，不過部分學(xué)員反饋你要退稅稅局查賬，到時候補交更多了，慎重，你要是退稅做上面，不退稅不需要做賬，
84784959
2020 12/28 14:31
怎么說呢，一季度我們計提并交了3萬所得稅，三季度計提了13萬所得稅，現(xiàn)在總體來看我全年實現(xiàn)利潤6萬應(yīng)該交1.5萬所得稅，請問之前的憑證怎么調(diào)整
maize老師
2020 12/28 14:36
多計提沖掉就可以，借所得稅費用 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)
maize老師
2020 12/28 14:36
最好交稅不是看計提，看實際這個申報表，
maize老師
2020 12/28 14:36
最后交稅不是看計提，看實際這個申報表，
84784959
2020 12/28 14:39
一季度多交的那些還需要處理嗎，還是讓他留在賬上到時候匯算清繳一塊處理，不過當(dāng)時結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了，還需要調(diào)整嘛
maize老師
2020 12/28 14:51
這個先掛著吧，后面萬一產(chǎn)生退稅再處理，
84784959
2020 12/28 15:07
還有我去年交的印花稅應(yīng)該資本化，但是當(dāng)時我算稅金及附加了，今年調(diào)整以前年度所以調(diào)整時，又產(chǎn)生一塊應(yīng)交所得稅1萬，能不能抵了多交的
84784959
2020 12/28 15:20
那我這個月也不需要計提所得稅了
maize老師
2020 12/28 15:24
你說調(diào)是調(diào)去年年報嗎，這個對應(yīng)想稅前扣除，需要修改之前年報的，可以追溯調(diào)整5年這個
84784959
2020 12/28 15:25
那不調(diào)整去年的印花稅了
maize老師
2020 12/28 15:26
不好意思想差了，更正這回復(fù)，你們到底是啥印花稅，你這個是資本話，你做抵減企業(yè)所得稅，對應(yīng)這個是需要去修改19年報，這個納稅調(diào)增，
84784959
2020 12/28 15:26
等繳稅的時候一塊調(diào)整？
84784959
2020 12/28 15:27
去年交的印花稅，實際上應(yīng)該是調(diào)整的
maize老師
2020 12/28 15:36
你這個印花稅可以說下具體啥情況嗎，啥情況下繳納的？
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