免費(fèi)問(wèn)答

老師，很高興再次遇見(jiàn)你，那我下次讓他們寫(xiě)別的工程上的名字，互相均勻一下，可以嗎？就還剩余100萬(wàn)的票，我能不能稍微均勻挪到別的項(xiàng)目上，因?yàn)閎公司他愿意提供30%的人工票的，所以我們公司也不收他們稅點(diǎn)，就收一點(diǎn)點(diǎn)管理費(fèi)。

嗯，這樣可以的，但是需要發(fā)票上備注才可以的 謝謝

就是要算比例，算一個(gè)項(xiàng)目用多少人工，我發(fā)現(xiàn)我現(xiàn)在這個(gè)100萬(wàn)已經(jīng) 有點(diǎn)超了，哎，下面不能開(kāi)了。老師那材料我不寫(xiě)項(xiàng)目名稱了，因?yàn)椴牧夏遣糠诌M(jìn)來(lái)之后，我們要放入車間做成庫(kù)存商品，然后在出到工地上去，所以我要在開(kāi)了票之后再結(jié)轉(zhuǎn)成品的，所以我領(lǐng)用車間自己做的庫(kù)存商品，就做借，工程施工-合同成本-項(xiàng)目-材料，貸，庫(kù)存商品，這樣可以吧，在這方面核算項(xiàng)目成本，材料進(jìn)來(lái)的時(shí)候我核算不清楚，因?yàn)槲覀児居挚梢蚤_(kāi)13%的票又可以開(kāi)9個(gè)點(diǎn)得票。 關(guān)于這個(gè)我以前問(wèn)過(guò)你的，老師

比例一般就是人材機(jī)比例是３０：６０：５ 可以自己適當(dāng)調(diào)整

老師，我的意思其實(shí)就是想表達(dá)，我材料進(jìn)來(lái)不備注項(xiàng)目名臣了，備注了也沒(méi)多大意義，因?yàn)闆](méi)有直接送到工地上，還要送到車間進(jìn)行加工，在結(jié)轉(zhuǎn)成庫(kù)存商品的，然后在領(lǐng)用到工地上去的。2.老師，我這個(gè)月如果開(kāi)票，那我肯定要結(jié)轉(zhuǎn)成本，肯定也要從公司倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)到工地上去，那這部分從公司領(lǐng)到工地上去的東西我能不能不要放領(lǐng)的庫(kù)存商品，因?yàn)榉帕艘矝](méi)用，我無(wú)法核算我們生產(chǎn)產(chǎn)品出來(lái)的成品的價(jià)格，我就自己做一份數(shù)據(jù)，不寫(xiě)什么東西，就寫(xiě)個(gè)總金額，例如，我們開(kāi)了500萬(wàn)，那我如果結(jié)轉(zhuǎn)400萬(wàn)，我就寫(xiě)一份領(lǐng)用庫(kù)存商品的單子，就期初多少，本期領(lǐng)用多少，期末多少，你看可以嗎，我說(shuō)的比較亂，你能看的明白嗎？

老師你的意思是人工的比例在30%，你說(shuō)的是成本的比例還是銷售的比例？如果成本的比例是30%很高的瓦，我們目前實(shí)際人工估計(jì)60萬(wàn)，合同金額是750萬(wàn)，如果是百分之30，那也太高了，老師

這個(gè)是成本的比例，銷售都是開(kāi)建筑服務(wù)的

老師，我們的情況，我們是鋁合金加安裝，我聽(tīng)了郭超老師的課，說(shuō)我們行業(yè)目前主流是兼營(yíng)，那我如果我們合同是750萬(wàn)，那百分之70我們要開(kāi)材料票的，開(kāi)13%的，。百分之30開(kāi)建筑安裝票，那對(duì)方**我們公司的人，也提供30%的建筑安裝票給我們，不是就不對(duì)了嗎，那應(yīng)該提供多少比例給我們啊。

兼營(yíng)的話你們開(kāi)發(fā)票開(kāi)什么內(nèi)容

老師，情況是這樣，合同是750萬(wàn)，我們70%開(kāi)材料，開(kāi)鋁合金門窗，多少平方米，多少錢，然后再開(kāi)30%的建筑安裝服務(wù)發(fā)票，那是不是說(shuō)明，我只有30%的部分才能做到工程施工-合同成本-人工里，意思就是說(shuō)這個(gè)工程合同只有人工是建筑工程服務(wù)，而材料是正常的銷售材料？我聽(tīng)了郭超老師的課，說(shuō)現(xiàn)在鋁合金門企業(yè)并負(fù)責(zé)安裝的主流全部都做兼營(yíng)，混營(yíng)的話，也有，就是比較少。老師，做公司賬目的時(shí)候，豈不是銷售門窗那部分，我得按工業(yè)做，就是我們開(kāi)來(lái)了成本票，，我直接做借，庫(kù)存商品，貸生產(chǎn)成本，然后我開(kāi)了發(fā)票做，借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸，庫(kù)存商品。借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，如果當(dāng)月這個(gè)項(xiàng)目我又 開(kāi)了建筑服務(wù)安裝，那這個(gè)

那這個(gè)人工我就要做到項(xiàng)目里，做到合同施工-合同成本-項(xiàng)目-人工，然后在結(jié)轉(zhuǎn)到，借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工-合同成本-項(xiàng)目-人工，借，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。是不是要這樣呢

嗯 這樣做就可以的

好復(fù)雜啊，搞不懂了我，那合同要不要簽兩份，如果我們營(yíng)業(yè)執(zhí)照里沒(méi)有銷售，自己不加工，我么就可以全部開(kāi)百分之9.但是我們有自己加工的。老師我上面做的是不是最穩(wěn)妥的呢，

簽一份合同就可以的

是不是只要在里面注明是百分之多少是材料，百分之多少是人工就行了。我還有一個(gè)問(wèn)題老師，我打個(gè)比方，如果10月我暫估了10萬(wàn)原材料，借，原材料，貸應(yīng)付暫估.如果13月來(lái)票，我是不是做，沖暫估，借應(yīng)付暫估，貸原材料，然后在做一個(gè)正確的，借原材料，進(jìn)項(xiàng)稅，貸，應(yīng)付賬款，這個(gè)是在一個(gè)會(huì)計(jì)年度來(lái)票的情況，那如果我12月份沒(méi)來(lái)票，我2021年1月份來(lái)了，那我怎么做，是不是要調(diào)整損益，能不能給我一個(gè)明確的分錄，我要看一下完整分錄的做法

恩，直接暫估 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款 來(lái)發(fā)票之后附在這個(gè)分錄后面就行了

不要用以前年度調(diào)整損益這個(gè)科目來(lái)做嗎？

恩，直接計(jì)入成本就行了，只要匯算清繳之前來(lái)發(fā)票就行

老師，那如果跨過(guò)了匯算清繳了呢，之后再來(lái)發(fā)票了，怎么弄呢，能不能寫(xiě)的稍微詳細(xì)點(diǎn)呢

直接紅沖之前的分錄然后按照發(fā)票重新做就行了