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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)，期末結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候，出現(xiàn)下圖，計(jì)提稅金，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)稅金要計(jì)提？分錄
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如果是當(dāng)月需要交增值稅和消費(fèi)稅，就是會(huì)存在稅金的計(jì)提，如城建稅的計(jì)提。
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交XX稅
2021 08/13 10:49
84784979 
2021 08/13 10:51
意思出現(xiàn)這種提示就要計(jì)提？
江老師 
2021 08/13 10:52
是的，就是計(jì)提稅金及附加稅
84784979
2021 08/13 10:56
為什么會(huì)出現(xiàn)這種提示？
江老師
2021 08/13 10:57
屬于做賬的一個(gè)流程，就是計(jì)提稅金及附加稅。
84784979
2021 08/13 10:58
是小規(guī)模，還沒(méi)有產(chǎn)生稅啊
江老師
2021 08/13 11:01
沒(méi)有產(chǎn)生稅，就是沒(méi)有任何收入，不需要交增值稅，因此不需要計(jì)提增值稅附加稅
84784979
2021 08/13 11:03
意思是做了收入，就會(huì)有這個(gè)提示
江老師
2021 08/13 11:05
做了收入，就會(huì)存在增值稅了，有增值稅，就是需要計(jì)提增值稅附加稅了，至于后面是交稅，還是減免稅，再根據(jù)實(shí)際情況做后續(xù)的賬務(wù)處理。
84784979
2021 08/13 11:05
計(jì)提了稅金，意味著下個(gè)月就要交稅？
江老師
2021 08/13 11:07
計(jì)提了稅金，由于小規(guī)模納稅人，存在按季度收入是否超過(guò)45萬(wàn)元的減免稅政策，因此下個(gè)月也不需要交稅，因?yàn)槭前醇径冗M(jìn)行繳納增值稅的。
84784979
2021 08/13 11:09
8月份超了
江老師
2021 08/13 11:12
8月份超了，也是在10月份申報(bào)繳納三季度的稅款，是按季度進(jìn)行申報(bào)的。
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