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老師，你好請問我今年的費用，次年收到發(fā)票，費用做暫估，如果是專票是怎么暫估呢？要知道稅費嗎？還是按照總付款金額
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,應在月末按貨物清單或相關合同協(xié)議上的價格暫估入賬,不需要將增值稅的進項稅額暫估入賬.
2022 01/11 17:07
84784953 
2022 01/11 17:09
就是按價稅合計就好了是嗎
小石老師 
2022 01/11 17:19
因為涉及到跨年費用，如果現在暫估的費用是含稅金額，而次年收到發(fā)票沖紅，按發(fā)票不含稅金額入賬會產生差異，需調整以前年度損益，如果知道明確的進項，最好是按不含稅金額入賬。
84784953
2022 01/11 17:21
可是像暫估的費用有時候就是會不知道具體費用啊，有差額也是很正常吧？
小石老師
2022 01/11 17:23
是的，有差額很正常，只需要把暫估的金額完全沖紅即可。如果不知道具體金額，次年沖紅后調整以前年度損益是可以的
84784953
2022 01/11 21:47
一定要完全沖紅嗎？不能差額就算在次年的費用里嗎
小石老師
2022 01/11 21:55
根據會計準則來說是要完全沖紅的哦
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