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問(wèn)題已解決
老師，建筑公司簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這樣做對(duì)嗎？
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你好，第二個(gè)分錄應(yīng)該是不用做的
2022 02/21 11:06
小鈺老師 
2022 02/21 11:07
簡(jiǎn)易計(jì)稅，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，直接將稅額轉(zhuǎn)入項(xiàng)目采購(gòu)的原材料或者工程施工所在的費(fèi)用中去
84784958 
2022 02/21 11:14
那樣的話，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)項(xiàng)目一直都有余額是嗎？
小鈺老師
2022 02/21 12:04
不會(huì)的呀！如果你購(gòu)進(jìn)原材料的時(shí)候確認(rèn)了進(jìn)項(xiàng)才需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，沒(méi)確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)不用做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這兩個(gè)科目的余額會(huì)相互充抵，最后應(yīng)交增值稅余額是簡(jiǎn)易計(jì)稅的金額。
小鈺老師
2022 02/21 12:05
如果您當(dāng)時(shí)購(gòu)進(jìn)材料費(fèi)用，確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)就是確認(rèn)在簡(jiǎn)易計(jì)稅下，就需要做第二筆分錄
84784958
2022 02/21 22:35
購(gòu)入原材料是，確認(rèn)了進(jìn)項(xiàng)，但是是上個(gè)月確認(rèn)的，已經(jīng)抵扣了
84784958
2022 02/21 22:37
所以我想做個(gè)第二個(gè)分錄把他做成應(yīng)交稅費(fèi)的，最后我做到一般項(xiàng)目的應(yīng)交稅費(fèi)上了，因?yàn)樯蟼€(gè)月是用到一般項(xiàng)目抵扣了
小鈺老師
2022 02/21 22:39
不可以放入簡(jiǎn)易計(jì)稅，簡(jiǎn)易計(jì)稅科目是你簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目所要交的所有稅費(fèi)，不能有相關(guān)抵減，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出直接做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，增加應(yīng)交增值稅，有余額后期一起轉(zhuǎn)到未交增值稅
84784958
2022 02/22 08:03
老師你看這樣可以嗎？
小鈺老師
2022 02/22 08:23
你好，這樣可以的呢
84784958
2022 02/22 10:30
好的謝謝老師
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