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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，我在做今年1月份的賬務(wù)處理的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)去年12月份公司社保少計(jì)提入賬2.5萬(wàn)元，當(dāng)時(shí)沒(méi)發(fā)現(xiàn)，因?yàn)楫?dāng)時(shí)做分錄 借：其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：銀行存款 應(yīng)該是貸：應(yīng)付工資薪酬—社保單位部分 沖到應(yīng)付工資薪酬—工資科目去了，就沒(méi)注意這個(gè)問(wèn)題，所以后面我也沒(méi)計(jì)提單位部分社保，導(dǎo)致一月份工資薪酬余額不對(duì)，現(xiàn)在該如何處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好；? ? 少計(jì)提的是個(gè)人社保還是單位部分社保? ？? ?
2022 02/21 16:47
84784999 
2022 02/21 16:48
單位部分，個(gè)人部分正常的。
meizi老師 
2022 02/21 16:55
?你好；? ?補(bǔ)計(jì)提即可? 借? ? ? ?應(yīng)付職工薪酬- 社保單位部分貸 應(yīng)付職工薪酬-工資 ；? ? ?借? ?利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸 應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保? ?
84784999
2022 02/21 17:02
匯算清繳的時(shí)候咋處理呢？這種少計(jì)提的成本
meizi老師
2022 02/21 17:04
?你好； 按照 你們實(shí)際計(jì)提的金額寫(xiě) ； 這個(gè)是21年的哇? 到時(shí)直接按實(shí)際發(fā)生金額 寫(xiě)? ?
84784999
2022 02/22 09:35
補(bǔ)計(jì)提，需要計(jì)提成本再結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
應(yīng)該先做：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-社保
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
然后再是：
借：應(yīng)付職工薪酬-社保
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
最后：
借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸 以前年度損益調(diào)整
？？？？對(duì)嗎老師？？？
meizi老師
2022 02/22 09:38
?你好；? ?我上面不是給能寫(xiě)了分錄了嗎 ？ 你 寫(xiě)的不對(duì)??
84784999
2022 02/22 09:39
好的，謝謝老師
meizi老師
2022 02/22 09:43
?不客氣的。 幫到你就好? ?
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