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如何計(jì)算應(yīng)繳納增值稅
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您好！過會(huì)給您過程
2022 03/15 12:03
丁小丁老師 
2022 03/15 12:10
您好！最后一個(gè)是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785005 
2022 03/15 14:47
您能詳細(xì)講一下為什么這么算嗎
84785005
2022 03/15 14:49
為什么不用銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額這么算呢
丁小丁老師
2022 03/15 14:54
您好！是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)，只是這里有個(gè)用于福利的，所以要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785005
2022 03/15 15:00
那銷項(xiàng)是13%*100嗎
84785005
2022 03/15 15:04
為啥要除10000
丁小丁老師
2022 03/15 15:04
對，這個(gè)單位是萬，所以后面的進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出都是除以10000的
84785005
2022 03/15 16:12
那進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出為什么要加上呢
84785005
2022 03/15 16:14
他要是轉(zhuǎn)出了的話，那進(jìn)項(xiàng)稅額不就少了嗎，銷項(xiàng)稅額是要減去可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，領(lǐng)用外購材料，進(jìn)項(xiàng)稅額不可以抵扣呀
丁小丁老師
2022 03/15 16:16
您好！進(jìn)項(xiàng)因?yàn)橐D(zhuǎn)出，所以就不能抵扣，而之前減了的是全部的進(jìn)項(xiàng)，減多了，所以要加回來，相當(dāng)于要多交這點(diǎn)金額的稅
84785005
2022 03/15 16:18
這題屬于事后改變用途所以進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的吧
丁小丁老師
2022 03/15 16:20
您好！這個(gè)屬于改變用途，用于非應(yīng)稅項(xiàng)目了，所以要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785005
2022 03/15 16:24
好的，謝謝您
丁小丁老師
2022 03/15 16:25
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