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實(shí)務(wù)
問題已解決
六月只有銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)這月剛開的，那我6月這樣結(jié)轉(zhuǎn)對嗎老師？
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你好，結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額?
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額?
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額?
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
1） 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬；?
2） 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方，代表應(yīng)該繳納的，應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄：?
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅?
繳納時 借： 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：銀行存款
2022 07/15 09:18
84785010 
2022 07/15 09:24
像我這樣做在一張憑證上行嗎老師
紫藤老師 
2022 07/15 09:24
建議你按照上面的做分錄的
84785010
2022 07/15 09:30
日期寫6月底嗎？
摘要都寫結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？
紫藤老師
2022 07/15 09:31
對，摘要都寫結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
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