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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，您好，分公司購(gòu)買固定資產(chǎn)，入賬到了總公司并且計(jì)提了折舊，發(fā)票也開的總公司，但現(xiàn)在需要入賬到分公司，如果總公司銷售給分公司，總公司做固定資產(chǎn)清理處理，折舊要怎么辦
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你好 ；? ? ? ? 那既然是總部的固定資產(chǎn)； 那么應(yīng)該總部做固定資產(chǎn) 折舊的； 不應(yīng)該分公司做賬哈? ?
2022 08/09 09:32
84785034 
2022 08/09 09:34
不是的，是分公司的固定資產(chǎn)，入賬到了總公司
meizi老師 
2022 08/09 09:36
你好；? ?那發(fā)票都是總公司的；? 那你去? 重新開票給分公司；? 然后總公司去紅沖固定資產(chǎn) 和紅沖折舊額即可? ?
84785034
2022 08/09 09:38
那老師可以這樣嗎，總公司銷售給分公司總公司做固定資產(chǎn)清理處理
meizi老師
2022 08/09 09:40
?你好 ；? ? ? 可以的； 但是就是總公司要開票給分公司； 同時(shí)涉及報(bào)稅的??
84785034
2022 08/09 09:43
老師那如果總公司銷售給分公司總公司做固定資產(chǎn)清理處理，總公司的折舊要怎么處理呀
meizi老師
2022 08/09 09:48
?你好 ；? ? ? 到時(shí)做固定資產(chǎn)清理分錄； 比如? ??
一、將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄內(nèi)
借：固定資產(chǎn)清理?
累計(jì)折舊?
貸：固定資產(chǎn)
二、發(fā)生清理費(fèi)用時(shí)：
借：固定資產(chǎn)清理
貸：銀行存款、應(yīng)繳稅費(fèi)等
三、處置的收入
借：銀行存款等相關(guān)科目
貸：固定資產(chǎn)清理；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅?
四、清理凈損益
1、如果是凈收益
借：固定資產(chǎn)清理
貸：資產(chǎn)處置損益??
2、如果是凈損失
借：資產(chǎn)處置損益??
貸：固定資產(chǎn)清理
84785034
2022 08/09 09:50
謝謝老師的解答
meizi老師
2022 08/09 09:52
不客氣的； 幫到你就好； 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)?
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