00:10:00
問題已解決
您好老師！資產(chǎn)負(fù)債表里2022年12月結(jié)賬后應(yīng)收賬款、預(yù)收款都期末余額都是負(fù)數(shù)，如何做一筆賬戶調(diào)整呢？分錄該怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，不需要做調(diào)整分錄。直接按這個公式填寫報表項目就是了
應(yīng)收賬款＝“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末借方余額＋“預(yù)收賬款”明細(xì)期末借方余額－“壞賬準(zhǔn)備”
預(yù)收款項＝“預(yù)收賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末貸方余額
2023 01/15 11:09
84784976 
2023 01/15 11:13
老師，可以根據(jù)財務(wù)軟件里的科目余額表里取數(shù)嗎？套入到您上面的公式
鄒老師 
2023 01/15 11:14
你好，是根據(jù)? 明細(xì)賬? 計算才是，而不是根據(jù)科目余額表
84784976
2023 01/15 11:22
老師，填資產(chǎn)負(fù)債表年報的，那是在應(yīng)收賬款明細(xì)賬中取本年累計數(shù)值還是本期合計
84784976
2023 01/15 11:26
老師，填資產(chǎn)負(fù)債表年報的，那是在應(yīng)收賬款明細(xì)賬中取本年累計數(shù)值還是本期合計
84784976
2023 01/15 11:28
老師還在線嗎？急等您的答復(fù)指導(dǎo)，
鄒老師
2023 01/15 11:28
你好，填資產(chǎn)負(fù)債表年報，就是12月份的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)。而資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)就是這個計算公式（是12月份的期末余額）
應(yīng)收賬款＝“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末借方余額＋“預(yù)收賬款”明細(xì)期末借方余額－“壞賬準(zhǔn)備”
預(yù)收款項＝“預(yù)收賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末貸方余額
84784976
2023 01/15 11:38
好吧，謝謝老師
鄒老師
2023 01/15 11:39
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。
閱讀 41
描述你的問題，直接向老師提問
351
意見反饋
