當(dāng)前位置:財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
收到紅字專用發(fā)票,納稅申報(bào)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。分錄如何做呢?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
你好,之前認(rèn)證抵扣了嗎?如果是的話,附表二開(kāi)具的紅字信息表一欄里面填寫(xiě),借應(yīng)付賬款,貸庫(kù)存商品,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
2023 02/22 12:00
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84784954 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 02/22 12:20
已抵扣了,所以才報(bào)了申報(bào)表,報(bào)了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。那么成本要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎?
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 02/22 12:22
如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本,借庫(kù)存商品,借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84784954 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 02/22 12:24
沒(méi)有明白???那應(yīng)付賬款也得減少啊。完整的一系列寫(xiě)下來(lái)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 02/22 12:25
那你之前的完整的分錄怎么做的?我上面給你寫(xiě)的兩個(gè)分錄加起來(lái)就是完整的,借應(yīng)付賬款,
貸庫(kù)存商品,
應(yīng)交稅費(fèi),交增稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,
借庫(kù)存商品,借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 02/22 12:25
當(dāng)時(shí)付了錢(qián)嘛,付了錢(qián)讓他退回來(lái),你這是退貨還是怎么了。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84784954 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 02/22 13:55
不是退貨。算是供應(yīng)商給的折扣,但是供應(yīng)商又給開(kāi)了紅字發(fā)票。
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 02/22 13:56
那你當(dāng)時(shí)這個(gè)錢(qián)支付給他了嗎?他返利應(yīng)該返給你們錢(qián)吧,如果是的話,他返錢(qián)回來(lái)的,你可以把這個(gè)應(yīng)付賬款改成銀行存款。其他的還是一樣的。
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)