00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，企業(yè)所得稅匯算清繳a105080表格怎么填寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好； 比如第1列“資產(chǎn)原值”：填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)處理計(jì)提折舊、攤銷的資產(chǎn)原值（或歷史成本）的金額?！?
第2列本年折舊、攤銷額：賬務(wù)上當(dāng)年折舊總金額；
第3列累計(jì)折舊攤銷額：固定資產(chǎn)從最初折舊到匯繳年度的最后一個(gè)月累計(jì)折舊總額；
第5列稅收折舊攤銷額：按照稅法規(guī)定的最低折舊年限計(jì)算當(dāng)年總的折舊金額，即
第8列累計(jì)折舊攤銷額：按照稅法規(guī)定的最低折舊年限計(jì)算從最初折舊到匯繳年度的最后一個(gè)月累計(jì)折舊總額
2023 04/23 10:11
84785015 
2023 04/23 10:13
第2列跟第3列相等嗎？這兩個(gè)我沒(méi)有搞懂
meizi老師 
2023 04/23 10:14
你好； 你是一次性稅前扣除了固定資產(chǎn)的嗎； 還是按月折舊的??
84785015
2023 04/23 10:15
按月折舊的
meizi老師
2023 04/23 10:16
你好； 如果按月折舊； 你 帳也是按稅務(wù)上規(guī)定的最低年限來(lái)折舊的； 你們是不需要調(diào)整事項(xiàng) ；是的?
84785015
2023 04/23 10:17
那第2列跟第3列怎么算的，老師能舉例子嗎
meizi老師
2023 04/23 10:18
你好；? 2欄次就是你們賬上 在 比如22年累計(jì)折舊的總額金額； 看貸方的累計(jì)折舊金額的；??
84785015
2023 04/23 10:20
比如一個(gè)家具原值91535.67元，然后折舊年限為60個(gè)月，凈殘值0，月折舊額是1525.59元，期末累計(jì)折舊額是53395.65元，那這個(gè)第2列第3列應(yīng)該填哪個(gè)數(shù)字
meizi老師
2023 04/23 10:28
你好；? 2欄次寫累計(jì)金額22年1-12月合計(jì) ；? ?3欄次寫?固定資產(chǎn)從最初折舊到匯繳年度的最后一個(gè)月累計(jì)折舊總額? ； 就是你 從的折舊總額? ?（比如是你期末累計(jì)折舊額是53395.65元? ?是從第一個(gè)月折舊開(kāi)始 到? ? 22年12月累計(jì)的??）
84785015
2023 04/23 10:32
就是第2列填寫1525.59乘以12的金額，然后第3列填寫期末累計(jì)金額53395.65是這樣嗎
meizi老師
2023 04/23 10:33
你好1； 是的； 是這樣來(lái)考慮的?
84785015
2023 04/23 10:35
好的，老師現(xiàn)在匯算清繳申報(bào)了，5月31號(hào)之前還能更正嗎
meizi老師
2023 04/23 10:40
你好； 可以改的； 確實(shí)報(bào)錯(cuò)了? 在 5月底之前還是可以修改的?
84785015
2023 04/23 10:42
社保公積金可以放到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？屬于金融服務(wù)行業(yè)
meizi老師
2023 04/23 10:43
你好1；? ?這個(gè)是可以放進(jìn)去的 （比如是 金融服務(wù)直接人員的工資 和社保公積金部分都記入成本的? ） ；日常辦公室的人員 就記入管理費(fèi)用去??
84785015
2023 04/23 10:44
那老師我們有咨詢服務(wù)收入但是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是0這樣申報(bào)上去有什么問(wèn)題嗎
meizi老師
2023 04/23 10:45
你好；? ?你有收入； 沒(méi)有成本； 會(huì)配比原則出錯(cuò)的；? 你到時(shí)可能會(huì)稅務(wù)局要求你數(shù)據(jù)重新報(bào)哈；? 有收入 就得有成本發(fā)生的；? ?記得這個(gè)原則??
84785015
2023 04/23 10:48
好的，那如果利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)的話，需要填寫所得稅匯算清繳a105070表格捐贈(zèng)支出嗎？22年有發(fā)生公益捐贈(zèng)支出
meizi老師
2023 04/23 10:49
你好；? ? ? ? 還是要寫哈 ；? 需要的； 你發(fā)誓了? 還是要寫這個(gè)表格的??
閱讀 395
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
12669
意見(jiàn)反饋
