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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，不確定要不要給這個(gè)員工發(fā)工資的話，能不能先不計(jì)提，等發(fā)放的時(shí)候在計(jì)提啊，如果計(jì)提工資計(jì)提多了，多出的那一部分需要反向沖減嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以的，可以這么做的。是的。
2023 07/10 10:23
84784995 
2023 07/10 10:55
那一般小規(guī)模到第三個(gè)月的時(shí)候月末需要計(jì)提附加稅金嗎，需要計(jì)提免交增值稅的金額嗎
郭老師 
2023 07/10 10:56
不需要的，免交的增值稅不需要繳納附加稅
84784995
2023 07/10 11:01
就是一個(gè)季度未超過(guò)30萬(wàn)，不需要計(jì)提附加稅，免交的增值稅也不需要做賬嗎
郭老師
2023 07/10 11:04
免交的增值稅需要結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，免交的附加稅不用做賬務(wù)處理。
84784995
2023 07/10 11:05
免交的增值稅額怎么計(jì)算呀，是開除的發(fā)票上的稅額合計(jì)嗎
郭老師
2023 07/10 11:12
不含稅的金額乘以3%。按照這個(gè)來(lái)。
84784995
2023 07/10 11:19
開普票金額是1%的，也是不含稅的金額乘以3%的稅額做賬嗎
郭老師
2023 07/10 11:19
是的，對(duì)的是的對(duì)的是的。
84784995
2023 07/10 11:26
不應(yīng)該是按照一個(gè)季度應(yīng)交增值稅的貸方余額入賬嗎
郭老師
2023 07/10 11:30
不應(yīng)該，因?yàn)橄到y(tǒng)默認(rèn)的是3%，它不1%的。
84784995
2023 07/10 13:20
那給員工發(fā)放購(gòu)物卡福利怎么做賬啊
郭老師
2023 07/10 13:24
借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)
借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸銀行
84784995
2023 07/10 13:30
直接購(gòu)買的購(gòu)物卡呢，怎么入賬，購(gòu)物卡的金額需要計(jì)入工資一起核算個(gè)人所得稅嗎
郭老師
2023 07/10 13:33
好，你買來(lái)支教用途的，你直接做福利費(fèi)就可以的，申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候和工資一塊兒申報(bào)，需要交個(gè)稅。
郭老師
2023 07/10 13:33
你買來(lái)知道用途的，直接做福利費(fèi)就可以。
84784995
2023 07/10 13:53
那就不用計(jì)入預(yù)付賬款了，直接計(jì)入管理費(fèi)用是吧，當(dāng)月的工資還沒(méi)發(fā)放，下月才發(fā)，是不是就先沖減購(gòu)物卡部分的職工薪酬啊
郭老師
2023 07/10 13:56
對(duì)的，是的，是這么做的。
84784995
2023 07/10 14:05
可不可以直接借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸銀行存款呢
郭老師
2023 07/10 14:08
不可以的，必須通過(guò)應(yīng)付職工薪酬。
84784995
2023 07/10 14:18
報(bào)個(gè)稅只報(bào)了工資部分會(huì)有影響嗎
84784995
2023 07/10 14:21
購(gòu)買購(gòu)物卡的費(fèi)用對(duì)方提供了發(fā)票的
郭老師
2023 07/10 14:21
有影響的，你們單位少給人家交了稅款。福利費(fèi)的，你沒(méi)有給他代扣代繳，不允許抵扣所得稅的。
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