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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，麻煩看看這筆暫估會計分錄對不對
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 發(fā)票來了以后會計分錄是啥？麻煩老師告訴一下
04/28 21:34
84784970 
04/28 21:38
那老師您看看，這筆暫估發(fā)票來了以后如何入賬
84784970
04/28 21:45
這筆也是暫估，我想咨詢的是發(fā)票來了如何做賬？
84784970
04/28 21:50
那這樣做出來以后資產(chǎn)負(fù)債表上存貨那一欄就是負(fù)數(shù)了，這樣對嗎
84784970
04/28 22:01
我3月份做的會計分錄就是存貨那是負(fù)數(shù)，我應(yīng)該也沒做錯啊，老師，是不是之前會計暫估結(jié)轉(zhuǎn)了成本，而我成本這一部分沒有紅沖？我把我的做法給您發(fā)去您幫我看看
84784970
04/28 22:11
老師，前會計收到暫估發(fā)票以后是這樣入賬的，麻煩您看一下她的會計分錄對不對，我公司是沒有庫存的。而且他之前每次暫估都是按照整數(shù)來暫估，不是按照具體的金額來暫估的，就是今年年初的發(fā)票沖去年的暫估，然后再繼續(xù)暫估，賬上一直是缺票的，她就這樣循環(huán)的給老板拆東墻補(bǔ)西墻。其實(shí)根本問題壓根沒解決
84784970
04/28 22:21
老師，您說的做進(jìn)項稅，沖暫估的往來會計分錄是啥，麻煩告知一下
84784970
04/28 22:26
好的，謝謝老師，辛苦老師了
廖君老師 
04/28 21:34
您好，對的，這個暫估在年度匯繳前來發(fā)票了，就可以稅前扣除的
廖君老師
04/28 21:36
您好，好的，把這個分錄紅沖
?借：未分配利潤?（負(fù)）? 貸：應(yīng)付（負(fù)）
按發(fā)票做分錄? ?
借：未分配利潤 （正）? 進(jìn)項稅? ?（正）??貸：應(yīng)付?（正）?
廖君老師
04/28 21:39
您好，怎么沒有進(jìn)項稅
廖君老師
04/28 21:48
哦哦，一樣的，這里沒有損益科目，不用未分配利潤代替
借：庫存商品?（負(fù)）?? ?貸：應(yīng)付?（負(fù)）??
發(fā)票來
借：庫存商品?（正）???? 進(jìn)項稅? ?（正）? ??貸：應(yīng)付?（正）??
廖君老師
04/28 21:54
您好，不會呀，分錄一正一負(fù)，不影響的，因為暫估時是未稅的，跟來發(fā)票時入賬是一樣的金額
廖君老師
04/28 22:02
您好，您的分錄完全正確，出現(xiàn)負(fù)數(shù)就是前會計暫估不準(zhǔn)了，如果這個貨還沒有賣出來也不影響，因為有庫存在，這個負(fù)不會影響總庫存變成負(fù)的
廖君老師
04/28 22:14
您好，這個分錄倒沒有問題，他沒有紅沖原分錄，因為原分錄金額跟發(fā)票的未稅是一樣的，這里做進(jìn)項稅，沖暫估的往來就好了
廖君老師
04/28 22:24
您好，就是圖中的分錄呀，
我最上面寫的分錄都是沖回原分錄，再按發(fā)票的金額做新分錄，
同事這個也對，您看我的分錄2個組合在一起也是他的分錄（前提是未稅金額一樣）
廖君老師
04/28 22:26
?親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！
?希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
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