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在的具體的什么問(wèn)題的？
08/15 13:06
84784977 
08/15 13:07
我還有想不明白，雖然收貨的時(shí)候我們還沒(méi)有取得發(fā)票，但是實(shí)際我們的貨到了呀
郭老師 
08/15 13:08
貨物到了，你做原材料不就行了？
應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。這個(gè)是收到了發(fā)票，沒(méi)有認(rèn)證的，你們沒(méi)有符合要求。你不符合要求，所以做不了這個(gè)科目吧。
84784977
08/15 13:11
暫估的話應(yīng)該按含稅價(jià)？，我還是有點(diǎn)想不明白
郭老師
08/15 13:11
暫估是按照不含增值稅的，不考慮增值稅。
84784977
08/15 13:15
老師你看我的，按現(xiàn)在8月做7月的賬，先等于7月的時(shí)候虛增了待認(rèn)證13？
郭老師
08/15 13:16
是的對(duì)的，是這個(gè)意思的。
84784977
08/15 13:23
但是這個(gè)隨著時(shí)間，后面發(fā)票回來(lái)了也是會(huì)轉(zhuǎn)入待認(rèn)證的呀，看資產(chǎn)負(fù)債表，應(yīng)交稅費(fèi)匹配的存貨，看合理嗎
郭老師
08/15 13:24
發(fā)票沒(méi)有到的話，你這個(gè)是不是就是虛增最后是一樣的，但是你前期就屬于虛的
84784977
08/15 13:29
但是但是如果連續(xù)兩個(gè)月來(lái)看就是一樣的，只是三個(gè)月看就是虛增了？
郭老師
08/15 13:30
對(duì)的是的，是這個(gè)意思的。
84784977
08/15 13:30
單個(gè)月來(lái)看
郭老師
08/15 13:31
單月來(lái)看有虛增的情況
只要
提前做的這些都是虛增。
84784977
08/15 21:39
存貨過(guò)高，稅負(fù)過(guò)低，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅和銷售額，成本，存貨，稅負(fù)有什么關(guān)系嗎？
郭老師
08/15 21:44
稅負(fù)等于繳納的增值稅/不含稅的銷售額。
你認(rèn)證的越多，那抵扣的就越多，繳納的就越低。增值稅稅負(fù)越低
和成本沒(méi)有關(guān)系。
84784977
08/15 21:46
那不是說(shuō)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)的金額要和存貨匹配嗎？那我先現(xiàn)在的稅負(fù)是1%個(gè)點(diǎn)，合理嗎？
郭老師
08/15 21:47
這個(gè)沒(méi)有規(guī)定匹配，你自己合理就行，就像你購(gòu)買(mǎi)的辦公用品或他怎么匹配
你銷售出去的a產(chǎn)品可以用購(gòu)入的B產(chǎn)品的抵扣增值稅，但是你銷售出去的a產(chǎn)品一定得需要用購(gòu)買(mǎi)A產(chǎn)品的單價(jià)來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)成本
84784977
08/15 21:54
但是如果按最理想的狀態(tài)下，應(yīng)該是收入（銷項(xiàng)）-成本（進(jìn)項(xiàng)）=存貨（毛利），所以稅負(fù)等于毛利*13%，然后待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)應(yīng)該就是等于存貨，最理想的狀態(tài)下，我是否理解有誤？
郭老師
08/15 22:01
待認(rèn)證等于存貨，理解不了
郭老師
08/15 22:01
而且，稅負(fù)也不等于毛利乘以13%。如果你的進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)都是13%，那你繳納的增值稅等于毛利乘以13%。
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