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問(wèn)題已解決
人工費(fèi)140900元，暫且不付，先做掛賬處理，分錄：借：工程施工~人工工資~某項(xiàng)目：140900元 貸：預(yù)付帳款~某項(xiàng)目：140900元，這樣做掛賬可以嗎，因?yàn)槲艺w都是拿預(yù)付賬款作為過(guò)渡科目的。
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，不可以，人工一定要過(guò) 應(yīng)付職工薪酬
職工薪酬是一定要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬核算《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第9號(hào)——職工薪酬》）主要包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長(zhǎng)期職工福利。 按照受益對(duì)象計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本
2024 12/28 23:16
84784974 
2024 12/29 12:13
老師，如果是掛項(xiàng)目上材料費(fèi)的話是不是這樣用預(yù)付賬款掛賬就可以呢
廖君老師 
2024 12/29 12:14
您好，材料?費(fèi)這個(gè)是可以的
84784974
2024 12/29 12:43
老師，問(wèn)一下，如果我現(xiàn)在做賬軟件里面，總成本夠了的話，有一個(gè)項(xiàng)目開票，214萬(wàn)，目前進(jìn)工程款，156萬(wàn)，他能不能剩下的40多萬(wàn)成本放到明年再提供行嗎？
84784974
2024 12/29 12:46
老師，在嗎
廖君老師
2024 12/29 12:54
朋友您好，來(lái)了，剛才在吃中飯?？梢缘呐?，都是這個(gè)項(xiàng)目的，項(xiàng)目也沒(méi)有完工呢
84784974
2024 12/29 12:58
對(duì)的，我就說(shuō)，反正只要我們賬目總成本提供夠就可以是吧，因?yàn)橛袃蓚€(gè)項(xiàng)目只提供成本，我們沒(méi)有開過(guò)票，因?yàn)橐粋€(gè)項(xiàng)目是還沒(méi)把投標(biāo)訂下來(lái)，一個(gè)是，等我們成成一般納稅人才要票，9個(gè)點(diǎn)的，所以目前也沒(méi)法做收入，只有成本進(jìn)來(lái)了，下來(lái)的話，總成本里面差的成本票就被這兩個(gè)項(xiàng)目給補(bǔ)上了，也就你差成本還是虧損的，企業(yè)目前還是不交企業(yè)所得稅可以嗎？
廖君老師
2024 12/29 13:06
您好，可以的呢，項(xiàng)目還沒(méi)有完工
84784974
2024 12/29 13:16
老師你看一下我這個(gè)報(bào)表按照目前提供來(lái)了成本票就這樣了
84784974
2024 12/29 13:18
收入的話，我們總共就開了350多萬(wàn)的發(fā)票
84784974
2024 12/29 13:18
其中還有兩個(gè)項(xiàng)目我們還沒(méi)給開票呢，只入成本，，所以 目前還是虧損的狀態(tài)
廖君老師
2024 12/29 13:19
朋友您好，?這個(gè)圖好模糊，我猜這個(gè)是有利潤(rùn)為正是不是
84784974
2024 12/29 13:25
老師，第四節(jié)利潤(rùn)還是負(fù)的
廖君老師
2024 12/29 13:26
您好，沒(méi)事兒，全年是正的呢
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