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問題已解決
麻煩對該題進(jìn)行稅務(wù)處理分析
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好需要計(jì)算做好了給你
2021 12/21 17:48
84785043 
2021 12/21 18:59
這是我的解答過程
暖暖老師 
2021 12/21 19:53
你的計(jì)算是正確的也看過
84785043
2021 12/21 19:53
第三問的理由 和第五問的稅務(wù)處理不太清楚怎么做..
暖暖老師
2021 12/21 19:57
集體福利費(fèi)不可以抵扣的
84785043
2021 12/21 20:05
第五問呢？
暖暖老師
2021 12/21 20:08
就是銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額
84785043
2021 12/21 20:28
您看這個完整解答過程正確嗎
暖暖老師
2021 12/21 20:36
進(jìn)口關(guān)稅是100*20%=20
應(yīng)交增值稅是（100+20）/（1-0.3）*0.13=22.29
應(yīng)交消費(fèi)稅是（100+20）/（1-0.3）*0.3=51.43
2.收購農(nóng)產(chǎn)品可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是
40*0.09+5*0.09=4.05
3需要做做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
集體福利不可以抵扣
4.國內(nèi)銷售環(huán)節(jié)繳納增值稅銷項(xiàng)稅是
520*0.13=67.6
5本月可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是
22.29+6.5+4.05-8.3*0.13=31.761
應(yīng)交增值稅是67.6-1-31.76=34.84
84785043
2021 12/21 21:06
進(jìn)口環(huán)節(jié)的運(yùn)輸費(fèi)應(yīng)該在銷售環(huán)節(jié)計(jì)入增值稅銷項(xiàng)稅吧？
暖暖老師
2021 12/21 21:11
是可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
84785043
2021 12/21 21:15
那本月可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是22.29+6.5+4.05+5*0.09-8.3*0.13吧？
暖暖老師
2021 12/21 21:17
對的，你的計(jì)算是正確的
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