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問(wèn)題已解決
老師，季度企業(yè)所得稅計(jì)提按25%計(jì)提的，實(shí)際按5%繳納的，差額部分賬務(wù)要怎么處理？謝謝！
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借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù) （多計(jì)提的部分）貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅負(fù)數(shù)
04/24 10:50
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老師，第一季度計(jì)提企業(yè)所得稅按25%，繳納的時(shí)候可能是按5%這個(gè)要沖減嗎。還是賬上一直按25%也不影響。最終我們可能是按25繳稅。
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結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)所得稅是按照凈利潤(rùn)的25%計(jì)提嗎？賬務(wù)怎么處理
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6月計(jì)提所得稅按照25%計(jì)提，7月申報(bào)，稅務(wù)局按照小微企業(yè)繳納的所得稅，兩者的差額怎么做分錄？
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小規(guī)模納稅人月收入不超10萬(wàn)，增值稅按3%計(jì)提嗎？然后不用交這部分增值稅，這個(gè)業(yè)務(wù)過(guò)程的增值稅賬務(wù)處理會(huì)計(jì)分錄怎么做？還有中小微企業(yè)應(yīng)納稅所得額不超100萬(wàn)，按5%繳納企業(yè)所得稅，賬務(wù)處理分錄是不是直接按5%計(jì)提并繳納呢？
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老師您好！麻煩問(wèn)下，如果第一季度利潤(rùn)不足一百萬(wàn)元，計(jì)提企業(yè)所得稅是按2.5%嗎？如果第二季度超過(guò)三百萬(wàn)元了，計(jì)提的時(shí)候就要按25%是嗎？
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查看更多- 請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師幫忙回答一下，謝謝。我們大廈有樓宇廣告的廣告位如果是每年收13560元（一個(gè)月1130元含稅）。如果一家公司想做廣告，在我們這做1年，但是我們給他的政策是免費(fèi)的，免費(fèi)使用一年的話，那我們還用記賬嗎？如果需要應(yīng)該怎么記賬，能具體寫一下分錄和金額嗎？ 23小時(shí)前
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