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問題已解決
年度匯算以前暫估有18萬沒有收到票，現(xiàn)在已調(diào)增交稅了；現(xiàn)在我的帳上還有暫估應(yīng)收付帳款18萬，，那現(xiàn)在要怎么把帳也要做平呀；以前暫估時的分錄是--借：主營業(yè)務(wù)成本18萬；貸：應(yīng)付帳款-暫估18萬；這個要不要再做分錄沖平，如果不沖就一直掛著嗎?，F(xiàn)在匯算已交稅了，按交稅的科目做的，借：利潤分配-未分配利潤1350元，貸：應(yīng)交企業(yè)所得稅1350元；求解答
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：主營業(yè)務(wù)成本 -18萬??
貸：應(yīng)付賬款-暫估 -18萬
關(guān)于“賬上還要怎么做平”的問題，實際上，通過沖銷暫估的主營業(yè)務(wù)成本和應(yīng)付賬款-暫估，您的賬面上已經(jīng)“做平”了。即這兩個科目的余額都回到了零，與未進行暫估處理前的狀態(tài)一致。而已經(jīng)繳納的企業(yè)所得稅則按照正常的會計處理方式進行記錄和反映。
05/20 16:40
84785012 
05/20 16:43
后面要附什么附件嗎？這個18萬我是在企業(yè)所得稅中調(diào)增了
樸老師 
05/20 16:46
同學(xué)你好
這個不需要的哦
84785012
05/20 16:50
你這個好像不對。我現(xiàn)在應(yīng)付帳款-暫估貸方余額18萬呀，所以我匯算調(diào)增了18佢，你再讓我做一筆貸方18萬？
樸老師
05/20 16:52
你如果匯算清繳直接調(diào)增那你暫估的分錄就不用紅沖
84785012
05/20 17:02
那我?guī)ど蠎?yīng)付帳款-暫估這一直就掛著嗎？
樸老師
05/20 17:04
同學(xué)你好
你們不付款的嗎
84785012
05/20 17:30
以前會計不做銀行流水，我現(xiàn)在做銀行流水，就是這步不知道怎么平帳上的18萬
1
樸老師
05/20 17:36
同學(xué)你好
按明細來就可以
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