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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一般納稅人公司，之前是有留抵，增值稅進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)沒(méi)有處理，這個(gè)月有需要繳納的增值稅，這個(gè)的賬務(wù)怎么處理了？具體分錄怎么寫了
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你好，增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)方式有很多種，我告訴您一種 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
2023 09/21 11:18
84785010 
2023 09/21 11:21
具體怎么寫了？分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額）
貸：
東老師 
2023 09/21 11:21
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84785010
2023 09/21 11:22
那進(jìn)項(xiàng)稅呢？
東老師
2023 09/21 11:23
你看看進(jìn)項(xiàng)稅額在貸方呢
84785010
2023 09/21 11:23
進(jìn)項(xiàng)稅不用處理？那賬面怎么體現(xiàn)繳納多少呢？
東老師
2023 09/21 11:24
需要繳納的在未交增值稅里面體現(xiàn)
84785010
2023 09/21 11:26
比如：銷項(xiàng)是50，進(jìn)項(xiàng)是100，之前留抵50，這個(gè)月銷項(xiàng)100，進(jìn)項(xiàng)30，需要繳納20（100-30-50），具體的分錄應(yīng)該怎么做呢？怎樣就能更好的在賬面上體現(xiàn)出來(lái)了
84785010
2023 09/21 11:27
繳納稅款時(shí)，做的分錄是：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（未交增值稅）
貸：銀行存款
東老師
2023 09/21 11:27
繳納的時(shí)候就是這么做的
84785010
2023 09/21 11:29
我不明白中間的應(yīng)該怎么做就能都到應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（未交增值稅）這個(gè)科目里了
東老師
2023 09/21 11:29
借你自己計(jì)算銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)差額放到里面
84785010
2023 09/21 11:33
能寫一下分錄嗎
東老師
2023 09/21 11:33
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額? ?貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額? ?應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84785010
2023 09/21 11:35
好的，謝謝老師
東老師
2023 09/21 11:35
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)
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